Гибкие финансовые решения для минимизации рисков малого и среднего бизнеса

Эффективное оборудование — ключ к успеху, но финансирование — вызов

Эффективное и современное оборудование жизненно важно для сектора цепочек поставок, но приобретение этих инструментов часто ставит перед малым и средним бизнесом вызовы. Компании должны учитывать потребности денежного потока, гибкость, налоговые последствия и другие факторы — с усиленной экономической неопределенностью среди глобальной пандемии. Рост и стабильность бизнеса создают дилемму.

Нет вопроса, что передовая технология, тайминг и масштабируемость играют ключевые роли в активах организации. Однако способы, которыми вы выбираете оплату за новое оборудование и технологии, могут варьироваться согласно вашим бизнес-целям. Больше чем когда-либо, выгоды финансирования могут иметь значительное положительное влияние на ваши цели и успех.

Стратегический инструмент

Особенно в условиях ограниченных капитальных ресурсов, важно отметить, что финансирование оборудования доступно прямо сейчас, обычно без авансового платежа. Кроме того, финансирование предлагает беспрецедентную гибкость. Через кастомизированные структуры и множество планов и сроков платежей, финансирование может быть мощным инструментом поддержки роста в текущих условиях и далее. Давайте посмотрим ближе на эти три особенности и другие пункты для рассмотрения о финансировании оборудования:

• Сохранение бизнес-капитала. Прежде всего, стратегическое финансирование оборудования помогает сохранить гибкость вашей организации — без истощения ее наличности, капитальных резервов или сторонних линий кредита. Плановые платежи позволяют приобрести нужные активы сейчас и генерировать выручку, пока вы платите за них со временем.
• Оставайтесь гибкими. Кастомизированные структуры могут быть адаптированы для приспособления к вашим текущим бюджетным требованиям и долгосрочным целям. Например, вы можете синхронизировать платежи с сезонными циклами выручки, ожидаемым ростом или неожиданными целями пивота. Лизинг также позволяет объединить оборудование и связанные расходы вроде софта, доставки и обучения в единый план платежей, что может повысить эффективность и улучшить прогнозирование.
• Улучшение денежного потока. Сохраняя наличность и пользуясь исторически низкими процентными ставками, организации могут использовать финансирование оборудования для поддержки финансовой стабильности и непрерывности. В тяжелой экономике важно держать достаточно наличных на руках для непредвиденных расходов и обязательств — или для адаптации к меняющимся рыночным условиям, как показано в следующем примере.

Лизинг может оставить капитальные резервы нетронутыми — свободными для использования на другие инвестиции и улучшения, или чтобы помочь вам быстро пивотнуть, когда неожиданные события влияют на вашу организацию или более широкую экономику.

Крупные капитальные затраты на оборудование могут представлять финансовый риск для организаций цепочек поставок к оценке и управлению. Финансирование оборудования может помочь организации управлять неопределенностью инвестиций в оборудование, способствующее достижению бизнес-целей, и корректировать денежные расходы для других императивных нужд.

Лизинг против покупки: сценарий

Используя вымышленные цифры, следующий пример иллюстрирует, как финансирование оборудования может улучшить денежный поток, освободить капитальные резервы и поддержать меняющиеся бизнес-потребности в флуктуирующей экономике:

Предположим, две похожие компании каждая искала приобрести новое оборудование с рыночной стоимостью 5 млн долларов в январе 2020 года для удовлетворения прогнозируемых бизнес-потребностей. Компания А купила оборудование за 5 млн долларов из своих резервов, а Компания Б заключила кастомизированный лизинг для финансирования использования оборудования во времени.

Компания А немедленно сократила свои доступные денежные резервы на 5 млн долларов. Компания Б профинансировала оборудование и расходы на обслуживание на протяжении полезного срока актива, что привело к ежемесячным платежам 75 000 долларов, или 900 000 долларов за первые 12 месяцев.

Если Компания Б преследовала структуру лизинговых платежей, в то время как сезонность и неожиданные экономические события влияли на ее бизнес, потенциальное воздействие на ее ликвидность из-за меняющихся рыночных условий могло быть меньше.

Если обе компании столкнулись с серьезными, неожиданными потребностями в ликвидности в течение года, Компания А может обнаружить себя менее подвижной, потому что 5 млн долларов было потрачено вперед за оборудование. В противовес, Компания Б остается хорошо позиционированной для поддержания текущих операций, корректировки денежных расходов для других нужд и адаптации своей бизнес-модели к 2021 и далее рыночным условиям, потому что она сохранила примерно 4 млн долларов в денежных резервах в первый год. Более того, в зависимости от условий лизинга, возможность апгрейда в середине срока или возврата оборудования может быть доступна и позиционировать Компанию Б для продолжения масштабирования бизнеса при снижении риска устаревания оборудования.

В неопределенной экономике большинство владельцев бизнеса выбирают максимальный контроль над приобретением, использованием и распоряжением капитального оборудования. Финансирование может помочь сформировать эту стратегию. С мид-терм апгрейдами и опцией продления лизинга, покупки оборудования или возврата активов в конце срока, риск владения устаревшим оборудованием существенно снижен.

Налоговый аппетит и амортизация

Для многих организаций цепочек поставок амортизация активов играет важную роль в фискальном управлении. Фактически, все оборудование предлагает выгоды амортизации. Однако определение того, может ли ваша организация использовать всю амортизацию, требует рассмотрения — особенно верно для оборудочно-интенсивных бизнесов.

Налогоплательщики, которым нужна защита амортизации, могут выиграть от быть налоговыми владельцами оборудования. Вы можете достичь этого с кредитом, соглашением о рассрочке платежей и некоторыми лизингами. Однако на после-налоговой основе затрат, организации, которые не могут полностью утилизировать налоговую амортизацию (или те, кто подлежит ограничениям на процентные расходы) могут найти налоговый лизинг более эффективным.

Почему налоговый лизинг?

По сравнению с традиционным кредитом, налоговые лизинги обычно предоставляют благоприятные денежные потоки, потому что лизингодатель монетизирует амортизацию и остаточные инвестиции в форме более низкого ежемесячного платежа. Налоговые лизинги также позволяют вычесть весь лизинговый платеж как операционные расходы в налоговой декларации бизнеса — потенциально критическое соображение для организаций, желающих продлить налоговые вычеты на более длительные периоды времени.

Мало, если вообще какие-либо другие платежные опции предлагают такой широкий спектр выгод и гибкости финансирования оборудования. Хотя текущие экономические условия негативно повлияли на многие организации, финансирование — мощный источник альтернативного капитала, доступный сейчас.

Прежде чем начинать приобретение нового оборудования или оценку существующего, необходимо обратиться к профессионалу по финансированию оборудования, имеющему отраслевую экспертизу, проверенный трек-рекорд в структурировании лизингов и четкое понимание целей организации. Вместе вы можете начать создавать стратегию для оптимизации активов и возможностей, как сегодня, так и в будущем.

Дебора Браун — старший вице-президент и директор по продажам региона Great Lakes в Key Equipment Finance.